По каким критериям возможно выявить сомнительные компании используя систему CONTR AGENT? Что такое директорская компания, компания-зомби, камуфляж?
Система CONTR AGENT позволяет осуществлять поиск контрагентов и получать всеобъемлющую информацию о партнере по множеству критериев. Как обладая всей это информацией выявить сомнительную компанию и избежать проблем в будущем?
Cомнительные компании делятся на несколько категорий:
Директорская компания. Используется для осуществления платежей за личные услуги, укрытия личного дохода от налогов и ведения приватного финансового обеспечения одного или нескольких человек, обычно владельцев компании. Подобные структуры не проявляют ощутимой деловой активности. Признаки: учредители — одно или не- большое число физических лиц; руководителем является один из учредителей; зарегистрирована как ООО; расположена рядом с местом жительства ее руководителя (учредителя); вид деятельности связан с наличными деньгами;
Компания-зомби. Практически «мертвая» компания, выполняющая некие заданные функции. Представляет собой явного, скрытого и обреченного банкрота. Признаки: как правило, повторной перерегистрации не проходит и своих установочных данных не обновляет; отсутствие налогооблагаемой базы, а в бухгалтерском балансе, за исключением позиций уставного капитала и заемных средств, подавляющее число нулевых позиций;
Жиро-компания, или компания-оператор. Используется для аккумулирования на своих счетах поступающих доходов и проведения финансовых операций с целью их обналичивания, «отмывки», перевода средств в оффшорные зоны. Как правило, существует недолго. Признаки: учредители — несколько юридических лиц, которые либо зарегистрированы в оффшорных зонах, либо характеризуются большим географическим разбросом; значительное положительное или отрицательное сальдо кредитовых и дебетовых оборотов компании за длительный, не менее полугода, период;
Компания-подставка (псевдокомпания). Компания-однодневка, которая используется для подставы под возможные санкции при проведении мошеннических сделок. Признаки: зарегистрирована на вымышленных лиц или по потерянным (похищенным) паспортам, как правило, в форме ООО; состав учредителей состоит из компаний, зарегистрированных в оффшорных зонах; минимально допустимый на момент регистрации уставной капитал;
Компания-камуфляж. Легальная «крыша» для нелегальной деятельности. Создается в целях легендирования криминальной или пограничной деятельности головной компании — для придания внешне правдоподобных доброкачественных признаков компании-инициатору мошеннических сделок. Проверка контрагентов: может быть создана также для ведения бизнеса в сегменте повышенного предпринимательского риска.
Признаки: используются внешние реквизиты и атрибуты реальных компаний (иногда весьма именитых), часто и не подозревающих, что их именем прикрываются мошеннические операции; сама компания — карликовая с «копеечным» уставным капиталом, зато учредитель — одно юридическое лицо, крупная компания со значительным капиталом;
Компания-фантом. Несуществующая, «дутая» компания. Имеет расчетный счет в банке под фальсифицированные документы без какой-либо регистрации. Для того, что бы избежать возможных потерь материальных и финансовых ресурсов, ресурса времени и потери имиджа компании, служба КР должна тщательно проанализировать все тревожные симптомы контрагента.
Часть I. Работа с контрагентами. Пошаговые алгоритмы сбора информации. -здесь
________________________________________________
В следующем выпуске : "Проверка потенциальных партнёров. Как правильно проверять." Регистрируйтесь и будьте в курсе последних новостей.
