1. Платники податку

- платники ПДВ за наявності об’єкту оподаткування

- платники ПДВ за окремими операціями, в т.ч фізичні особи-підприємства на спрощеній системі оподаткування 1,2, 3 групи (за ставкою 5%)

2. Об’єкт оподаткування – нетипові ситуаці

3. База оподаткування за окремими операціями:

- визначення договірної вартості по-новому

- реалізація нижче ціни придбання

- продаж основних засобів

- визначення звичайної ціни в операціях з реалізації товарів, робіт, послуг власного виробництва

- реалізація товарів, робіт, послуг нижче собівартості – чи є це проблемою в 2020 р?

- уцінка товарів та продукції власного виробництва

- знижка на товари, роботи, послуги

- списання товарів та продукції власного виробництва

- природний убуток: правила визначення

- реалізація металобрухту як результату виробництва та розбірки основних засобів

4. Дата визначення зобов’язань та податкового кредиту: нові правила на старий лад

5. Імпортно-експортний ПДВ: практика перевірок та податкових спорів

6. Реєстрація податкових накладних та розрахунків коригування до ПН

- основні правила

- нові коди УКТ ЗЕД

- терміни реєстрації та відповідальність за несвоєчасну реєстрацію або її відсутність

- визначення дати для складання розрахунків коригування у різних операціях

- виплата бонусів та винагород

- торгівля в кредит або розстрочка

- прощення або переведення боргу

- - відступлення вимоги

- РК на зміну ціни, на знижку, уцінку, перерахунок валют та ін.

7. Таблиця даних для запобігання зупинки податкових накладних та РК

- нормативне забезпечення

- основні правила складання Таблиці та Пояснення: розглядаємо на конкретних прикладах

- подання 20-ОПП: типові помилки

- практичні рекомендації щодо подання Таблиці

- автоматичне подання Таблиці

- скарга на відмову в прийнятті таблиці

8. Правила відновлення та розблокування податкових накладних та РК

- документи, які необхідно зібрати для відновлення реєстрації

- варіанти переліку документів для відновлення реєстрації ПН та РК в залежності від виду діяльності та причини зупинки

- правила написання Пояснення та терміни подання

- правила складання Скарги, перелік документів та терміни

- клопотання про поновлення терміну оскарження за п 56 ПКУ

- судове оскарження- терміни 3 міс. 6 міс, 3 роки

9. Складання Декларації з ПДВ

- звірка з бухгалтерським обліком

- аналіз отриманих авансів

- аналіз відвантажень товарів

- аналіз ВМД з експорту та імпорту товарів

- аналіз актів виконаних робіт та наданих послуг

10. Практичні рекомендації щодо отримання бюджетного відшкодування.

11. Загальні правила виправлення помилок в Декларації з ПДВ

12. Виправлення помилок в Додатках до Декларації з ПДВ

13.Виправлення від’ємного значення за рядком 21 Декларації

14.Правила подання уточненої Декларації з ПДВ

15. Уточнена Декларація з ПДВ після перевірки: як подати, на що звернути увагу та ризики

16. Аналіз проекту Нової Декларації та Додатків

17. Повернення коштів з особистого рахунку або СЕА на розрахунковий рахунок платника

___________________________

ЛЕКТОР: ВІКТОРІЯ ВЕЛИЧКО

незалежний практикуючий консультант з питань оподаткування та бухобліку; популярний податковий консультант, експерт з питань податкового та фінансового планування.

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ-2020

Час і місце

Про подію

Поділитися