Семинары для бухгалтераБухгалтер и закон
Показано с 1 по 9 из 9

Тема: Декларация НДС с февраля 2015

  1. #1
    Новичок
    Регистрация
    17.03.2015
    Адрес
    одесса
    Сообщений
    1
    Вес репутации
    0

    Декларация НДС с февраля 2015

    Уточняющим расчетом (самост. док) в феврале 2015 образовался налоговый кредит в стр 20.2 - в декларации за февраль в додатке 2 ставлю эту сумму в табл 1 в кол. 11 и кол. 14. В дальнейшем планируем этой суммой перекрывать возникающие налоговый обязательства . Вопрос в следующем - в декларации за февраль в текстовом поле перед таблицей 1 я должна указать всю сумму налогового кредита кол 14. ????

  2. #2
    Модератор Аватар для Юрисконсульт
    Регистрация
    21.09.2011
    Адрес
    Одесса
    Сообщений
    572
    Вес репутации
    6

    Re: Декларация НДС с февраля 2015

    Добрый день!

    Согласно письму ГФСУ от 06.03.2015 г. № 7796/7/99-99-19-03-02-17 "сума від’ємного значення, яку платник виявив бажання спрямувати для збільшення реєстраційної суми (підпункт "а" пункту 33 підрозділу 2 розділу ХХ Кодексу), вказується прописом у текстовому полі перед таблицею 1 додатка 2 (Д2) "Відповідно до пункту 33 підрозділу 2 розділу ХХ Кодексу просимо згідно з підпунктом "а" на суму залишку від’ємного значення попередніх звітних (податкових) періодів у розмірі (вказується словами) збільшити розмір суми податку, на яку ми маємо право зареєструвати податкові накладні/розрахунки коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, визначену згідно з пунктом 200.1.3 статті 200.1 розділу V Кодексу" (далі – поле "а" додатка 2 (Д2) до декларації), та додатково вказується цифрами в окремому полі електронної форми податкової декларації (дублює суму, вказану словами). Ця сума не може бути більшою за значення графи 14 (рядок "Усього") додатка 2 (Д2) до декларації поточного звітного періоду.

    У випадку декларування платником у полі "а" додатка 2 (Д2) до декларації сум на збільшення реєстраційної суми, така реєстраційна сума збільшується на значення рядків з графи 14 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації, в якій задекларовано таке бажання, в першу чергу за рахунок сум податку, відображених у графі 5 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації, потім – у графах з 4 по 2 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації відповідно, в розрізі звітних періодів з дотриманням хронологічного порядку формування від’ємного значення, відображеного у цих графах, починаючи з найдавнішого."

  3. #3
    Новичок
    Регистрация
    07.04.2015
    Адрес
    Одесса
    Сообщений
    2
    Вес репутации
    0

    Re: Декларация НДС с февраля 2015

    Здравствуйте! У меня такой вопрос: Могу ли я включить в состав налогового кредита Февраля 2015г. входящую Налоговую накладную от Апреля 2014г.? Спасибо!

  4. #4
    Модератор Аватар для Юрисконсульт
    Регистрация
    21.09.2011
    Адрес
    Одесса
    Сообщений
    572
    Вес репутации
    6

    Re: Декларация НДС с февраля 2015

    Добрый день!

    Согласно разъяснению налоговых органов от 26.02.2015 г., с учетом изменений, внесенных в п. 198.6 НКУ, с 01.01.2015 г. утратила силу норма, согласно которой в случае, если налогоплательщик не включил в соответствующем отчетном периоде в налоговый кредит сумму налога на добавленную стоимость на основании полученных налоговых накладных, такое право сохранялось за ним на протяжении 365 календарных дней с даты составления налоговой накладной.

    Таким образом, все налоговые накладные, составленные в отчетных налоговых периодах 2014 года, могли быть включены в состав налогового кредита не позднее декабря 2014 года (при условии соблюдения других требований НКУ относительно формирования налогового кредита).

    Плательщики, которые не включили налоговые накладные, составленные до 01.01.2015 г., в состав налогового кредита соответствующих периодов, могут реализовать свое право на формирование налогового кредита путем представления уточняющих расчетов за соответствующие отчетные периоды с учетом требований п. 198.2 НКУ. Указанное касается налоговых накладных, составленных до 01.01.2015 г., как в электронном, так и бумажном виде, как зарегистрированных в ЕРНН, так и тех, что по правилам, действующим до данной даты, не подлежали регистрации в ЕРНН.

  5. #5
    Новичок
    Регистрация
    07.04.2015
    Адрес
    Одесса
    Сообщений
    2
    Вес репутации
    0

    Re: Декларация НДС с февраля 2015

    Спасибо большое!

  6. #6
    Новичок
    Регистрация
    24.04.2015
    Адрес
    Киев
    Возраст
    36
    Сообщений
    2
    Вес репутации
    0

    Re: Декларация НДС с февраля 2015

    Очень нужна помощь.

  7. #7
    Модератор Аватар для Юрисконсульт
    Регистрация
    21.09.2011
    Адрес
    Одесса
    Сообщений
    572
    Вес репутации
    6

    Re: Декларация НДС с февраля 2015

    Добрый день!

    Напишите, пожалуйста, свой вопрос.

  8. #8
    Новичок
    Регистрация
    24.04.2015
    Адрес
    Киев
    Возраст
    36
    Сообщений
    2
    Вес репутации
    0

    Re: Декларация НДС с февраля 2015

    Очень сильно нужна ВАША помощь.
    В декларации за декабрь 2014 было положительное значение НДС 154 131 грн. оплатили.
    В декларации за январь 2015 года было отрицательное значение в сумме 94 239 оно отображено в строчках 19 и 20.2. Додаток 2 в январе не сдавали.
    В феврале 2015 также было отрицательное значение в сумме 57436. отображено в строчках 19 22 22.1 в разделе ІІІ , а в разделе IV заполнены стр. 26 и 31 на сумму 94 239 так же сдан Додаток 2 заполнены в таб.1 графа 2, 6, 14 суммой 94239 и заполнен прописью пункт вверху "згідно з пунктом "а" на сумму 94239.
    В декларации за март 2015 которая сдана в апреле получилось положительное значение 242 937 стр. 18.
    В апреле сдан уточняющий расчет за декабрь 2014 как самостоятельній документ. с уточн. розрах 5 вышло "-126 521". И сдан уточняющий расчет за февраль(самост)- отобразили отрицательное значение в сумме 57436 в строчке 24 потому что изначально эта строка была пуста. Додаток 2 уточняющий за февраль повторно не сдавали.
    В декларации за март в розделе ІІІ заполнены строки: "20" сумма 151765 в розделе ІV заполнены строки: "27" сумма 94329 Додаток 2 заполнены графы в таб.1 7 сумма 94329 и 14 сумма "-94329"
    "20.1" сумма 57436 "31" сумма почемуто получилась отрицат. "- 94329"
    "20.2" сумма 94329
    "25" сумма 91172
    "25.1" сумма 91172

    К оплате за март получилось 91172 если использовать отрицательное значение за январь, февраль. Но хотелось бы использовать сумму "-126 521" или часть суммы 91172 с уточненки за декабрь. Как это сделать
    Что было сделано правильно, а что нет, помогите потому что сколько людей столько и мнений. Я не могу понять как оно отображается у нас в карточке в налоговой. Предприятие будет продаваться и будут проблемы с клиентами если будет что-то не так. Хочу поздавать уточненки и все по исправлять. Инспектор на контакт не идет, заявила что у меня недоимка из- за того что была не заполнена в февральской декл. стр. 24. Я не пойму как может быть недоимка если у нас отрицательное значение. Готова заплатить, что бы кто-то очень компетентный помог чтобы там все у них посхлопывалось потому что ужас не знаю что делать. Один говорит то не так второй это 0673291464 ЛЮСЯ

  9. #9
    Модератор Аватар для Юрисконсульт
    Регистрация
    21.09.2011
    Адрес
    Одесса
    Сообщений
    572
    Вес репутации
    6

    Re: Декларация НДС с февраля 2015

    Добрый день!

    К сожалению, ответ на данный вопрос не представляется возможным в рамках бесплатной консультации на форуме в виду необходимости детального изучения соответствующих обстоятельств.

Похожие темы

  1. Ответов: 0
    Последнее сообщение: 31.10.2014, 15:31
  2. 22.12.11:НОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ
    от Юрисконсульт в разделе Бухгалтерские семинары
    Ответов: 1
    Последнее сообщение: 28.12.2011, 11:18

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10